Закриття рахунків IT фірм - поширена проблема, пов'язана з неповнотою чи некоректністю економічного змісту операцій. Неправильно оформлена документація, незаконність угоди чи надходження без обґрунтування призначення призводять до підозр з боку банку, за якими слідує фінмоніторинг IT суб'єкта, ініціація перевірки та штрафні санкції. Своєчасна експертна підтримка міжнародної юридичної компанії Maira Consult допоможе дізнатися, як IT компанії уникнути ризиків блокування рахунків та здійснювати діяльність без пильного контролю з боку податкової інспекції.
Коли може статися закриття рахунків IT бізнесу?
Щоб уникнути проблем, необхідно знати, коли може статися у фірми IT блокування рахунків. Труднощі можуть виникнути у таких випадках:
Діяльність здійснюється не за заявленими під час реєстрації КВЕДами.
Відсутня деталізація опису призначення у платежах.
Немає первинних документів, які можуть бути потрібні під час перевірки (договорів, актів виконаних робіт, інвойсів).
Співробітництво здійснюється з контрагентами, які мають проблеми із законом, податковою інспекцією, судовими позовами.
Фінмоніторинг IT підприємства виявив часте виведення грошей на картку фізичної особи.
Несвоєчасно сплачені податки чи неподання/затримка подання податкової звітності.
Відсутність комунікації з банківськими представниками щодо відповідей на запити.
Проблеми з проходженням комплаєнсу KYC/AML.
Несвоєчасне оновлення інформації про кінцевих бенефіціарів.
Співпраця з контрагентами, які перебувають у юрисдикціях із чорного списку.
Однією з причин, коли може трапитися у компанії IT блокування рахунків, є ініціація фірмою ліквідації або оголошення про банкрутство. В цьому випадку банк закриває рахунок протягом 1-2 днів після надходження відповідної офіційної інформації від юридичної особи.
Якщо рахунки IT компанії заблокували, це призводить до неможливості виплати заробітної плати співробітникам, перерахування податків, розрахунку з партнерами та підрядниками, оплати оренди офісу. У ході ланцюгової реакції може відбутися порушення термінів здачі проектів, падіння іміджу, втрата клієнтів та інвесторів, високий ризик банкрутства.
Фінмоніторинг IT бізнесу та блокування рахунку банком
Фінансовий моніторинг бізнес сфери є обов'язковою умовою будь-якої діяльності, який дозволяє виявити:
факт відмивання грошей;
незаконність появи коштів;
тіньові схеми та корупцію;
ухилення від сплати податків;
злочини дропперів.
Підтвердження легальності отримання коштів від іноземних контрагентів не тільки дозволяє фірмам спокійно продовжувати свою комерційну діяльність, а й підвищити свій статус серед конкурентів.
Згідно зі статистичними даними, саме фінмоніторинг IT компаній є у 80% випадків головною причиною призупинення обслуговування корпоративного банківського рахунку, а іноді й одностороннього розірвання банком договору про обслуговування клієнта.
IT блокування рахунків: причини та як не допустити проблему
У сфері цифрових технологій заморожування рахунку у банку може статися через низку ситуацій. Інформація про те, як їх не допустити, наведена в таблиці.
Чинники | Запобіжні заходи |
Нетипове для конкретної фірми збільшення обороту коштів чи надходження великих грошових сум | Необхідно мати чіткий опис економічного змісту надходжень коштів. Для цього важливо зберігати:
При здійсненні переказів у призначенні перерахування суми важливо вказувати як опис послуги, так і номер інвойса. У разі передбачуваного підвищення обороту грошей рекомендується заздалегідь повідомити про це банківську установу. |
Досить великі суми, що виводяться в готівку | Швидке переведення в готівку коштів, що надійшли на рахунок (миттєво або в перші кілька годин після зарахування) привертає увагу контролюючих органів. Підозра падає також на часте виведення грошей на рахунки індивідуальних підприємців (ФОП). |
Невідповідність виплат за КВЕД | Якщо у призначенні доходів зазначені послуги, які не перераховані в Реєстрі або зовсім не стосуються IT діяльності, такі доходи розцінюються як шахрайські та можуть спричинити закриття рахунків IT фірми до з'ясування порушення. |
В рамках банківського комплаєнсу служба може подавати запити на перевірку документів. Відповідь на банківську вимогу має бути здійснена протягом 1-3 робочих днів.
Ігнорування листів може призвести до заморожування транзакцій, призупинення введення/виведення грошей, блокування рахунків і згодом розірвання договору про банківське обслуговування. Серйозним наслідком може стати відправка юридичної особи до чорного списку, що спричинить труднощі відкриття рахунки в інших банках.
Дії при блокуванні рахунку через фінмоніторинг
Якщо банк заблокував рахунок IT компанії через фінмоніторинг, необхідно виконати такі кроки:
Отримати інформацію про причину та статтю Закону, на підставі якої рахунки IT компанії заблокували.
Подати письмове прохання про формування для компанії повторного запиту з переліком документів, що підлягають перевірці.
Зібрати повний пакет документації (зазвичай фінмоніторинг IT фірм розглядає акти приймання-передачі послуг, рахунки (інвойси), витяги з платіжних систем, видаткові накладні, контракти із зовнішньоекономічними партнерами, трудові договори зі співробітниками, податкові звіти).
Подати відповідь на запит із додаванням документів, а також з описом бізнесу та економічним обґрунтуванням транзакцій, які спричинили заморожування рахунку.
Важливим етапом у вирішенні проблеми, якщо відбулося у фірмі IT блокування рахунків, є залучення професійних юристів Maira Consult.
Платіжні консультації - інструмент попередження заморожування банківського рахунку
Один із дієвих способів, як попередити у фірмі IT блокування рахунків - користуватися професійними послугами платіжних консультацій. Надійний захист можна побудувати завдяки постійним:
аудиту договорів ЗЕД;
перевірці всіх партнерів та замовників щодо судових позовів та проблем із законом;
контролю правильності оформлення платіжних документів, інвойсів;
підтримці комунікації з банківськими органами контролю та фінмоніторингу.
Консультування фахівцями дозволяє виявити ризикові юрисдикції, відхилення від КВЕД, неправильні схеми руху коштів, які можна розцінити як відмивання грошей. При побудові грамотних зв'язків між господарськими операціями та одержанням оплати виключається ризик закриття рахунків IT бізнесу.
У будь-якого бізнесу IT блокування рахунків може статися під час діяльності, співпраці із сумнівними чи зарубіжними контрагентами. Сфера діяльності потребує постійного моніторингу розмірів переказів, супроводу угод та оплати послуг відповідними документами. Знання про те, як IT компанії уникнути ризиків блокування рахунків та своєчасний юридичний супровід Maira Consult допоможуть мінімізувати ризики заморожування транзакцій та банківського обслуговування.
